IKE to instrument finansowy wchodzący w skład tzw. III filaru emerytalnego w Polsce. Jest to dobrowolna forma oszczędzania, która pozwala na inwestowanie kapitału na przyszłość przy jednoczesnym korzystaniu z bardzo atrakcyjnej ulgi podatkowej.
Największa zaleta: Brak podatku Belki
Kluczowym argumentem za posiadaniem IKE jest całkowite zwolnienie z 19% podatku od zysków kapitałowych. Aby skorzystać z tej ulgi, należy wypłacić środki po osiągnięciu 60. roku życia (lub 55. roku życia, jeśli nabyło się uprawnienia emerytalne) oraz spełnić jeden z warunków dotyczących wpłat (wpłaty w co najmniej 5 latach kalendarzowych lub wpłata ponad połowy wartości środków co najmniej 5 lat przed dniem złożenia wniosku o wypłatę).
Limit wpłat na IKE w 2026 roku
Limit wpłat jest waloryzowany co roku i zależy od prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia.
- W 2026 roku limit wpłat na IKE wynosi: 28 260 zł.
Oznacza to, że w 2026 roku możesz zasilić swoje konto maksymalnie taką kwotą, a zyski, które ten kapitał wypracuje w przyszłości z akcji, obligacji czy funduszy, będą zwolnione z podatku Belki.
